纳税筹划税收筹划,一般纳税人企业该如何进行税收筹划

《梅梅谈税》专注于园区招商,利用地方性税收奖励扶持政策帮助企业合理合规节税避税! 

  税务筹划是指通过对业务模式,交易模式进行规划与变更的事前准备、筹划行为,在合法、合规的前提下,最大限度地减少企业缴纳税金。

它是市场经济向前发展的必然产物,可以为企业减轻税负,合规少缴纳税金,降低企业的综合运营成本。

具有合法性、筹划性、事前安排性等特点。随着经济的逐步完善,不断成熟,越来越多的企业越来越重视税务筹划。谁筹划,谁受益;谁先筹划,谁先受益。税收筹划将直接关系到企业的成本和竞争力,也会影响企业的发展和规划。

纳税筹划税收筹划,一般纳税人企业该如何进行税收筹划图1

  税务筹划有两个关键点。

一是掌握国家最新的税收政策信息,

二是一定要选择适合自身企业的税收政策,

  举例说明

  一、情况摘要:

  1、甲公司:有限公司一般纳税人,企业所得税率:25%。销售行为是混合销售,不仅提供设备本身,还提供安装、运营等技术服务。一年销售额为:1000万元,毛利率为:20%。

  2、乙公司:有限公司小规模纳税人,企业所得税:5% 增值税:3%

  3、丙公司:所得税代征型一般纳税人公司,企业,个人所得税带征率:0.6%;

  甲公司不进行税务筹划的纳税如下

  20%的利润率=利润:1000万× 20%=200万

  需要缴纳企业所得税:200万× 25%=50万

  股东红利税:(200-50)× 20%=30万

  合计纳税:200万+50万+30万=280万

纳税筹划税收筹划,一般纳税人企业该如何进行税收筹划图2

 税筹方案:

通过入驻到小编对接的税收洼地,享受针对增值税,企业所得税,分红税的高额返还

针对有限公司一般纳税人企业

1、增值税奖励返还:70%-90%

2、企业所得税奖励返还:70%-90%

3、个人所得税奖励返还:70%-90% 当月纳税,次月奖励,政策稳定,兑现及时

除了税收奖励返还,还有针对个人独资企业的核定征收,综合税率:0.5%-3.16% 不用成本发票,不用进项发票,按照核定的税率缴税即可,非常适合一些利润虚高,缺成本发票的个人与企业

版权声明:文章转自《梅梅谈税》公众号,税务筹划请移步《梅梅谈税》!

一般纳税人企业也分好多种,我可以大致的说一下不同的企业如何进行税收筹划。

首先,我们要清楚税收筹划不是偷税漏税,偷税漏税是犯法的,税收筹划是主要利用税收的政策,优惠政策或者一些税法的底线去操作公司税收筹划,达到税负最优化,使得企业可以少缴税。

一般纳税人所涉及到的税种

增值税、附加税、印花税、个税、企业所得税

在这五个税种当中,增值税是流转税,他的最终承担者是消费者,并不是企业,很多老板都认为这是企业的税负,其实这种想法是错误的。

附加税和印花税属于小税种,附加税跟增值税挂钩,而印花税是跟你的销售额和购进额相关,可以选择未税金额申报。

个税是代缴的,不属于企业负担,但同样有空间操作。

企业所得税是税收筹划的重点项目,因为企业所得才是企业正在负担的大税种

利用分劈法

分劈法,主要能够利用的优惠政策是小微企业的优惠政策,利润不满100万可以享受减半征收,且按照20%征收,如果你的企业年利润200万,原先需要缴纳50万企业所得税,那么在你利用分劈法后,将其分为两个公司,一个公司只要缴纳10万企业所得税,足足可以省下30万,可以达到政策最优化。

对于一些成本费用的抵扣是有限额的,当一家公司达到限额时,可以把多余的费用发票迁移到其他公司去,可以达到费用最优化。

变更主体法

虽然个税改革,但是社保却变严格,很多员工的社保和个税很高,这个时候可以选择由员工成立个人独资企业或者个体工商户,将原来的雇佣关系转换成劳务合作关系,也就是说可以把公司的一些产线上的员工打包,成立个公司,把这块产线承包给他们。

这样不仅可以避免高额的社保和个税,而且还可以让他们开票过来,增加成本费用,这样可以达到人工成本的最优化。

区域优惠法

有些地区为了招商引资,地方政府会出台一些相关的优惠政策,我们可以把在这些地区建立分公司,把一些收入迁移到这些公司里面去,通过税收区域性政策选择低税负的税收洼地进行税收筹划,达到区域优惠政策最优化。

更多税收问题,可以关注我的头条号

原创文章,作者:普尔小编,如若转载,请注明出处:http://www.puerpx.cn/pxwd/678.html

(0)
上一篇 2022-04-18 上午10:41
下一篇 2022-04-18 上午11:23

相关推荐

  • 化妆品的种类,化妆品到底有哪些种类,是如何划分出来的呢

    化妆品的种类十分的繁多,按照不同的分类方法则会有各种各样的类别。 如按照使用对象可分男用、女用、儿童用和老年人用; 按照添加的有效成分可分为:芦荟系列、植物美白系列、海藻系列等; …

    2022-09-13
  • 高考多少分适合复读,高考多少分最适合复读

    是否复读同高考分数是多少,没有直接关系,不好说高考分多少更适合复读。高考成绩不理想,分数上不了心仪的学校,达不到本一线等等,都是选择复读的原因。 我家儿子2016年因为高考分数距离…

    培训问答 2022-05-12
  • 智慧消防工程师

    智慧消防工程师报名条件,有初级智慧消防、 中级智慧消防、高级智慧消防 一、初级智慧消防工程师考试报名条件: 1、从事施工管理或消防及相关工作满5年。 2、取得中专(含高中)学历,从…

    2022-05-26
  • 七大手法,qc的七大手法分别是什么

    请问QC的七大手法是什么? QC的七大手法是:关联图法、亲和图法(KJ法)、系统图法、矩阵图法、矩阵数据分析法、过程决策程序图法(PDPC法)、矢线图法。它们可以应用于产品开发各阶…

    2022-05-21
  • 青岛海勤会计学校,青岛农业大学会计专业怎么样

    青岛大学[本科] 会计学 学科:管理学 门类:工商管理类 专业名称:会计学   业务培养目标:本专业培养具备管理、经济、法律和会计学等方面的知识和能力,能在企、事业单位及政府部门从…

    培训问答 2022-11-01
  • 罗成生平简介,罗成简介

    罗成的人物原型:罗士信千金堡之役实有 罗士信是齐州历城人(今济南市历城人),与唐朝名将秦琼是同乡。当时,隋炀帝不恤民力,穷奢极侈,又发动大军征讨高丽,民众不堪忍受,不能不起来反抗。…

    培训问答 2022-04-10
  • 北京交通大学考研复试分数线出了吗

    谢请!我是教育问题达人Andy牧笛,专注于高考、考研、公务员考试等教育咨询与问答,为您提供保姆式服务! 针对您,我搜集了一下相关信息,权威信息渠道就是其官网通知了,截止目前,北京交…

    2022-11-08
  • java培训学校,上海学java哪个培训机构好

    Java培训随着互联网的顺风车不止是在上海在全国都是变的越来越火爆,稍微发展比较不错的城市就能够看到它的身影,更加不用说是在上海这样的一线城市的地方了,但是随着Java培训的火爆,…

    2022-05-01
  • 昆明蛋糕,昆明哪家的蛋糕好吃

    七夕才是中国传统意义上正儿八经的“情人节”,随着中国传统文化的认同度越来越高,“怎么过七夕?”的问题开始困扰了不少人。 蛋糕象征着甜蜜,一款有颜值有美味的蛋糕自然应该是七夕的必选项…

    2022-05-18
  • 单人资讯:LOL玩单人线感觉呼叫打野是一种耻辱,这怎么破

    【关注残影游戏,看LOL最新资讯,今天咱们聊聊线上与打野的配合】 英雄联盟本就是一款5V5的游戏,所以呼叫队友帮忙本就是一件很正常的事情。但是随着“还叫打野帮忙?没有打野你就是个&…

    2022-04-24

发表回复

登录后才能评论